안녕하세요. 지난 포스팅에서 개인연금인 연금저축과 퇴직연금인 IRP에 대해 알아보았었습니다. 오늘은 이와 유사한 ISA 계좌에 대해 알아보도록 할 겁니다. 용어가 생소하고 연금저축이나 IRP와 많이 헷갈리실 것 같습니다. ISA 계좌까지 완벽하게 정리해드릴 테니 꼭 구분하시고 혜택 챙겨가시길 바라겠습니다. 연금저축과 IRP에 대해 먼저 아는 것이 좋으며, 이는 아래 링크를 통해 보실 수 있으세요.
그러면 지금부터 ISA 계좌에 대해 알아보도록 하겠습니다. 대충 보시지 마시고 꼭 자세히 보셔서 노후를 대비하는 데 착오가 없으셨으면 합니다. 시작하도록 하겠습니다.
1. ISA(Individual Savings Account) 계좌란?
ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌라고도 하며 하나의 계좌에 다양한 금융삼품을 넣고 이후 발생한 소득에 대해 비과세 혜택을 주는 상품을 말합니다. 이 계좌 안에는 예금, 적금, 펀드 등 어떤 상품으로든지 본인이 원하는 대로 구성하여 관리할 수 있습니다.
ISA 계좌는 만 19세 이상만 가입이 가능합니다. 그러나 소득이 있는 경우에는 만 15세도 가입이 가능합니다. 유형은 신탁형, 일임형, 중개형 3가지가 있는데, 이 중에서도 중개형이 가장 인기가 많은 계좌입니다. 그 이유는 신탁형은 펀드와 예금만 운용이 가능하고 주식은 운용하지 못하는데 반해, 중개형은 펀드와 예금뿐만 아니라 주식까지 투자할 수 있기 때문입니다.
중개형 ISA 계좌는 증권사에서만 가입이 가능하며, 1인당 금융기관 1곳에서만 가입이 가능합니다. 한도는 연간 2,000만 원이며 계좌당 1억 원입니다. 의무 가입기간은 최소 3년이며 가입기간 연장을 원하면 연장할 수 있습니다. 또한, 3년 계약이 아닌 5년 계약도 가능합니다. 즉, 5년 계약을 하게 되면 연간 2,000만 원씩 5년 투자하여 총 1억 원 투자가 가능한 것입니다.
2. ISA 계좌를 개설해야하는 이유
이제부터 ISA 계좌를 개설해야하는 이유에 대해 말씀드리도록 하겠습니다.
첫 번째는 비과세 혜택과 분리과세 혜택입니다. 순이익의 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있고 200만 원 초과되는 금액부터는 9.9% 분리과세가 이루어지게 됩니다. 즉, 일반 주식계좌에서 투자하는 것보다 세율에서 훨씬 유리하다는 장점이 있습니다.
두 번째는 세액공제 혜택 입니다. 이 부분은 의아하시는 분들이 많으실 텐데요. 지금부터 잘 보시면 이해하실 수 있으실 겁니다. ISA 계좌는 최소 3년이라는 가입기간이 있습니다. 만기가 되면 이를 수령하거나 혹은 연금저축계좌로 이전할 수 있는데요. 연금저축계좌로 이전하는 금액의 10%는 최대 300만 원까지 세액공제가 됩니다.
기존 연금저축은 최대 400만 원까지 세액공제를 받을 수 있었고, IRP는 여기에 300만 원을 추가하여 세액공제를 받을 수 있었습니다. 그런데 ISA 계좌에서 연금저축계좌로 옮기면 추가로 최대 300만 원 추가 세액공제를 받을 수 있어 총 1,000만 원의 세액공제를 받을 수 있게 되는 겁니다. 여기서 연금저축과 IRP 세액공제에 대한 이야기가 잘 이해되지 않는다면 아래 링크를 통해 내용을 꼭 익히시길 바라겠습니다.
그러면 예를 들어보겠습니다. 올해 400만 원을 연금저축펀드에 납입하고, 추가로 300만 원을 IRP 계좌로 납입하면 총 700만 원이 되며, 700만 원 모두 세액공제를 받을 수 있게 됩니다. 여기서 돈을 더 납입한다 하더라도 세액공제는 더 이상 받을 수 없게 되지요. 그런데 2,000만 원이 들어있는 ISA 계좌가 올해 만기가 되어 연금저축펀드로 이전한다면, 이전한 금액의 10%인 200만 원을 추가로 세액공제를 받을 수 있게 됩니다. 그러면 총 900만 원의 세액공제를 받게 되는 것입니다.
3. ISA 계좌 어떻게 운용해야할까?
그러면 ISA 계좌를 어떻게 운용해야 할까요? 아마 내용을 이해하신 분들은 대충 눈치를 채셨을 겁니다. 먼저 세액공제가 들어가는 연금저축 400만 원과 IRP 300만 원을 채웁니다. 그리고는 다시 연금저축에 1,100만 원을 납입하여 최대 납입금액인 1,800만 원을 채웁니다. 그러고도 여유가 되신다면 ISA 계좌에 입금하시어 원하는 주식 종목에 투자하시면 되겠습니다. 이것이 국가에서 원하는 가장 이상적인 방법입니다.
이렇게 해서 연금저축, IRP, ISA에 대해 알아보았습니다. 여러분들의 노후 준비에 많은 도움이 되셨으면 합니다. 제가 제시한 운용방법은 가장 이상적인 방법일 뿐이지 무조건 이대로 따라 하실 필요는 없으십니다. 연금저축이든 IRP 이든 ISA 이든 의무가입기간이 있기 때문에 이를 반드시 고려하여 본인의 상황에 맞게 준비하시면 되겠습니다. 감사합니다.