우리나라에는 국민들의 노후를 위한 연금저축, IRP가 있습니다. 국민들이 노후를 대비할 수 있도록 강제성을 띄는 계좌로 납입을 하는 동시에 만기까지 돈을 뺄 수 없습니다. 대신 가입 기간동안 세액공제 해택을 크게 주고 있지요. 그런데 대부분의 사람들은 연금저축과 IRP의 존재 여부와 필요성을 못느낍니다. 오늘은 연금저축에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다.

설명에 앞서 우선 연금의 종류부터 아셔야 합니다. 연금에는 크게 2종류가 있습니다. 바로 공적연금과 사적연금이지요. 공적연금은 우리가 흔히 알고 있는 국민연금이며, 사적연금은 퇴직연금, 개인연금이 있습니다. 여기서 연금저축은 개인연금에 해당됩니다. 그러면 먼저 연금저축부터 알아보도록 하겠습니다.

연금저축이란?

연금저축은 금융기관에 직접 방문하여 계좌를 만들어야 합니다. 연금저축은 어느 취급회사에서 가입하느냐에 따라 크게 3가지로 나뉩니다. 은행에서 취급하는 연금저축신탁, 보험회사에서 취급하는 연금저축보험, 증권회사 등에서 취급하는 연금저축펀드가 있습니다.

종류마다 운용방법과 장, 단점이 다르기에 본인이 판단하여 선택하여야 합니다.

1) 연금저축신탁

연금저축신탁은 원금보장형으로 운용됩니다. 흔히 예적금과 비슷하다고 보면 됩니다. 그렇기 때문에 안정성이 장점으로 둘 수 있겠습니다. 그러나 그만큼 수익률은 낮다는 단점이 있습니다.

2) 연금저축보험

연금저축보험은 공시이율을 적용하여 운용하고 있습니다. 이 역시 보험회사에서 운용하기 때문에 연금저축신탁과 마찬가지로 안정성이 장점입니다. 그러나 초기 높은 사업비가 든다는 단점이 있겠습니다.

3) 연금저축펀드

연금저축펀드는 실적배당형으로 운용됩니다. 장점은 고수익을 추구할 수 있다는 점이지만, 그만큼 손실 가능성도 있다는 양면의 날과 같은 것입니다.

연금저축을 가입해야하는 이유

연금저축을 가입해야하는 이유 첫 번째는 바로 세액공제 때문이지요. 연금저축은 년간 납입하는 금액의 400만 원 한도 내에서 최대 16.5% 세액공제를 해주고 있습니다. 즉, 확정수익률이 최소 16.5%가 되는 것입니다. 아래 표를 보시면 공제금액을 확인하실 수 있으십니다.

두번째는 세금 이연입니다. 일반적으로 투자를 하면 이자 배당소득세와 같은 세금이 발생합니다. 하지만 연금저축에서는 이를 이연시켜 만기시에 내면 됩니다. 즉, 세금을 나중에 내기 때문에 가입기간 동안 좀 더 많은 복리효과를 누릴 수 있다는 장점이 생기게 됩니다.

이렇게 개인연금인 연금저축에 주어지는 혜택이 많기 때문에 한도가 있는데요. 연금저축 같은 경우에는 연 1,800만 원까지 납입이 가능하며, 이 안에서 400만 원까지만 세액공제를 받을 수 있습니다.

연금저축 계좌는 인별 개설이 가능하다

연금저축은 인별 한도가 적용되고, 소득, 나이 상관 없이 모두가 가입이 가능합니다. 즉, 부부가 같이 가입하게 되면 400만 원씩 총 800만 원까지 세액공제 해택을 받을 수 있게 됩니다. 자식이 있으면 자식까지 가입하여 더 많은 세액공제를 받을 수 있게 되는 것입니다. 또한, 과세이연 효과까지 있기 때문에 복리 효과는 더욱 불어나겠지요. 그렇기에 가족 모두 가입하는 것이 가장 이상적입니다.

연금저축에도 단점이 존재한다.

이렇게 장점을 보면 반드시 가입해야하는 생각이 드실텐데요. 하지만 장점만 있는 것은 아닙니다. 아주 큰 단점이 존재합니다. 바로 만 55세까지는 돈을 찾지 못한다는 점입니다. 즉, 노후보장을 위해 국가에서 강제성을 부여하는 계좌라고 보시면 됩니다. 위에서 말씀드린 큰 혜택을 주면서 말이지요.

연금저축의 장점을 누리기 위한 조건

연금저축의 장점을 누리기 위해서는 2가지 조건이 존재합니다. 첫 번째는 5년 이상 납입을 하셔야 합니다. 두 번째는 만기시점인 만 55세 이후에는 납입한 금액을 십년 이상의 기간 동안 연금의 형태로 수령해야 합니다. 꼭 만 55세에 받으실 필요는 없으시고 만 70세에 받으셔도 됩니다. 하지만 무조건 10년 이상 연금의 형태로 수령해야한다는 점이지요. 그렇지 않으면 가입기간 동안 받은 세금 혜택을 토해내셔야 합니다. 또 여기서 알아두셔야할 점은 만 55세부터 연금형태로 받을 때보다 만 70세부터 연금형태로 받을 때 연금소득세가 적습니다. 즉, 나중에 받을 수록 연금소득세가 낮아지며, 최소 3.3%까지 낮출 수 있습니다.

연금저축을 어떻게 운용해야할까?

연금저축에는 총 3가지의 종류가 있기 때문에 어느 것을 선택하실지 가장 의문이실 겁니다. 우리나라 국민 대부분은 개인연금으로 연금저축보험에 가입되어 있습니다. 하지만, 금융감독원에서 발표한 공제, 세금까지 고려한 연금저축 평균수익률에서 펀드가 가장 앞도적으로 수익률이 좋다는 결과를 발표하였습니다. 연금저축 자체가 만 55세까지 장기투자를 해야하기 때문에 투자 기간이 리스크를 낮추어 수익률이 높은 연금저축펀드에 투자하는 것이 가장 현명하다고 생각됩니다.

여기서 팁을 하나 드리자면 이미 연금저축보험에 가입되어 있으시지만 연금저축펀드로 바꾸고 싶으신 분들은 무료로 이동이 가능하니 참고하시기 바랍니다.

세액공제는 400만 원이 한도이기 때문에 매년 400만 원 내에서 금액을 채우는 것이 좋아보이며, 여유가 되신다면 400만 원을 전부 채우시는 것이 가장 이상적이라고 생각됩니다. 물론 그 이후 더 여유가 되신다면 1,800만 원을 채우셔도 무관하지만 이는 IRP와 연결지어 생각하셔야 하기 때문에 다음 포스팅 주제인 IRP에서 다루도록 하겠습니다.